秉承公司精神 打造精品財務(wù)團(tuán)隊(duì)
“團(tuán)結(jié)拼搏、艱苦創(chuàng)業(yè)”是臺州高速精神。翻開臺州高速公路的發(fā)展史，有一個特殊的團(tuán)隊(duì)始終秉承公司精神，在默默地奉獻(xiàn)著：在工程建設(shè)期間，千方百計、歷盡艱辛籌集資金，確保工程如期建成通車；在公司經(jīng)營過程中，緊緊圍繞中心工作，加強(qiáng)財務(wù)控制，努力降低費(fèi)用，提高效益；在經(jīng)營管理期間，在事關(guān)公司戰(zhàn)略性發(fā)展的重大決策過程中，盡職盡責(zé)，以專業(yè)、精準(zhǔn)的財務(wù)分析，為決策提供了堅實(shí)的依據(jù)。這就是臺州高速公路股份公司計財部，一個出色的集體，一個能戰(zhàn)斗的集體。20年里，這個集體中的每位成員懷著“求實(shí)進(jìn)取、盡心職守”的工作信念，用自己的行動共同助推公司事業(yè)的發(fā)展。
回憶公司歷經(jīng)磨難的創(chuàng)業(yè)初期，資金不足的問題一直困撓著我們。臺州高速公路破土動工之日，公司僅有2億元股本金，這對于總造價近39億元的工程而言無疑是杯水車薪。資金問題能否解決，將直接影響到工程能否如期通車。這個重?fù)?dān)落到了計財部，我們把籌資放在首位，想方設(shè)法拓寬渠道，加大力度，多次與交通部、省交通廳協(xié)調(diào)，找銀行，引外資，歷盡了艱辛。建設(shè)期共籌資30億元，確保了公司工程建設(shè)的資金需要，從而為道路的全線貫通，為實(shí)現(xiàn)臺州高速公路建設(shè)零的突破貢獻(xiàn)了一份力量。
隨著工程的結(jié)束，公司的重心逐漸轉(zhuǎn)移，2004年開始公司決定拓展房地產(chǎn)業(yè)，先后投資臨海云水山莊項(xiàng)目、溫嶺錦繡苑•水韻新邨項(xiàng)目、椒江錦水灣項(xiàng)目、2009年為了實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級，公司又陸續(xù)成立了臺州高速天和房地產(chǎn)公司、泰和房地產(chǎn)公司，仁和房地產(chǎn)公司、并陸續(xù)開發(fā)路橋天和壹號茗苑項(xiàng)目和中央山公館項(xiàng)目、椒江仁和項(xiàng)目。2009年12月受讓河北香河展望房地產(chǎn)開發(fā)有限公司51%的股份，有效防范了經(jīng)營風(fēng)險，確保了項(xiàng)目投資收益最大化，股權(quán)又成功出讓，為公司創(chuàng)凈利5609.9723萬元，20個月時間，收益率達(dá)63%，這是公司成功走出了資本運(yùn)作的第一步。2005年至2011年是公司產(chǎn)業(yè)拓展最快，資金需求量最大的幾年，卻經(jīng)歷了二輪前所未有的緊縮的金融調(diào)控政策：第一輪為2007年，一年內(nèi)先后十次提高存款準(zhǔn)備金、六次提高貸款基準(zhǔn)利率，第二輪為2011年，年內(nèi)三次上調(diào)存貸款基準(zhǔn)利率、6次上調(diào)存款準(zhǔn)備金率（達(dá)到歷史最高水平），這給我們既要完成籌資任務(wù)又要控制財務(wù)費(fèi)用的工作帶來了極大的壓力。面對如此嚴(yán)峻的金融形勢，我們想盡方法，拓寬融資思路，聯(lián)系走訪了省內(nèi)外幾十家銀行，并積極聯(lián)系了投資公司、證券等機(jī)構(gòu)，在爭取銀行貸款額度的同時創(chuàng)新融資思路，利用間接融資（信托、委貸）等方式，爭取籌資額度，9年來共籌集資金60多億元，超額完成籌資任務(wù)，確保了公司產(chǎn)業(yè)拓展項(xiàng)目順利進(jìn)行和公司經(jīng)營資金的需求。
公司的發(fā)展離不開正確的戰(zhàn)略決策，而計財部精確的預(yù)測和分析則為決策提供了重要的依據(jù)。如何提高通行費(fèi)收入一直是公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的焦點(diǎn)問題，提高收費(fèi)價格是增加效益的最直接有效途徑，但收費(fèi)價格過高，會帶來車流量的減少。為此，2000年計財部對公司主營業(yè)務(wù)的盈虧情況進(jìn)行了預(yù)測分析，以省交通廳規(guī)定的收費(fèi)單價為基準(zhǔn)，擬訂了不同的單價方案，并對每個方案作出了詳細(xì)的預(yù)測分析，成為公司決策的重要依據(jù)。同時，針對臺州高速公路所處的地質(zhì)和地理環(huán)境的特殊情況，將公司的運(yùn)行成本與其他高速公路進(jìn)行橫向比較，形成文字說明材料，提供給省廳及有關(guān)部門。省政府及有關(guān)職能部門在充分考慮實(shí)際情況后，同意公司收費(fèi)方案，于2000年3月開始實(shí)行。后在報批收費(fèi)年限時又提出爭取更長收費(fèi)年限的方案，以最大限度提高公司收益， 09年3月份爭取到了浙江省人民政府辦公廳批復(fù)。
在公司成功收購玉環(huán)大酒店和轉(zhuǎn)換其經(jīng)營方式過程中，計財部的財務(wù)分析起到了重要作用。1998年，公司按照“一業(yè)為主、多種經(jīng)營”的方針，決定在搞好工程建設(shè)、經(jīng)營好主業(yè)的同時，拓展經(jīng)營領(lǐng)域，開展資本運(yùn)作。當(dāng)時玉環(huán)縣人民政府決定出售玉環(huán)大酒店，公司認(rèn)為這是一個較好的機(jī)會，有收購的意向。為此，計財部對玉環(huán)大酒店的投資規(guī)模、經(jīng)營情況、地理環(huán)境等進(jìn)行了細(xì)致的分析研究，充分了解酒店行業(yè)的相關(guān)情況。在此基礎(chǔ)上，運(yùn)用科學(xué)的財務(wù)分析方法，就收購玉環(huán)大酒店的財務(wù)效益擬訂了二套方案，并進(jìn)行了敏感性分析，對投資前景進(jìn)行綜合的評定，提出了結(jié)論性意見。正是強(qiáng)有力的數(shù)據(jù)分析和前景預(yù)測，促使公司董事會認(rèn)可了投資方案，決定收購。玉環(huán)大酒店收購當(dāng)年盈利100萬元，比收購前一年增加52％，收購后年均盈利比收購前增加21.23％。計財部準(zhǔn)確的分析和預(yù)測為公司開展多元化經(jīng)營、提高綜合實(shí)力做出了貢獻(xiàn)。
2003年，公司董事會決定轉(zhuǎn)變玉環(huán)大酒店的經(jīng)營方式，出售或?qū)ζ溥M(jìn)行承包、租賃經(jīng)營。為此，計財部多次深入酒店詳細(xì)了解各方面情況，提出了對外公開承包、內(nèi)部承包、出租、出售、聘請管理公司管理等多種轉(zhuǎn)變經(jīng)營方式的思路，認(rèn)真分析各種方案的利弊，為經(jīng)理班子決策提供重要依據(jù)。當(dāng)公司決定對玉環(huán)大酒店實(shí)行委托承包經(jīng)營后，我們繼續(xù)參與綜合測算和比較，選擇承包經(jīng)營的受托方，科學(xué)確定委托經(jīng)營期限和承包指標(biāo)，擬訂風(fēng)險控制方案。在酒店經(jīng)營方式轉(zhuǎn)變的全過程中，計財部堅持維護(hù)公司資產(chǎn)管理 “合法、安全、高效”的原則，勤政廉潔，盡職盡責(zé)。
相比籌資和財務(wù)分析的濃墨重彩，日復(fù)一日的審核枯燥而瑣碎，卻最能體現(xiàn)計財部的崗位特點(diǎn)和職業(yè)道德。在年度預(yù)算和月度預(yù)算的審核上，我們力求做到科學(xué)分析，及時發(fā)現(xiàn)不合理的費(fèi)用列支項(xiàng)目，提出質(zhì)疑，要求更正；在報銷手續(xù)上，我們嚴(yán)格按照財務(wù)會計制度和公司規(guī)章制度的要求辦理，對預(yù)算外的費(fèi)用開支及不符合財務(wù)要求的發(fā)票單據(jù)，堅決予以拒絕。由于我們近乎“苛刻”的工作原則，經(jīng)常遇到同志們不理解的目光，也聽到了一些議論，雖然委屈，可我們卻從不抱怨，我們敢說對于管好公司這個家，是問心無愧的。
在把好最基本的審核關(guān)同時，我們不斷創(chuàng)新方法，節(jié)約費(fèi)用：針對公司資本結(jié)構(gòu)不合理，注冊資本低，財務(wù)費(fèi)用高的狀況，我們采取了貸款置換和爭取降低利率，以及利用短期借款和長期借款利率之差，合理安排貸款與還貸工作、創(chuàng)新融資方式等辦法，減少財務(wù)費(fèi)用支出。特別是2003年，我們抓住有利時機(jī)，充分利用金融政策，理順銀企關(guān)系，使公司成為臺州地區(qū)首家享受基準(zhǔn)利率下調(diào)10％—15%的單位，六年節(jié)約利息支出2110萬元。2005年，面對金融機(jī)構(gòu)普遍調(diào)高利率的不利情況（其中房地產(chǎn)業(yè)貸款利率均上浮30%—60%），通過爭取寧波招商銀行低利率貸款來全額置換臨海建行貸款等方法，降低公司當(dāng)年財務(wù)費(fèi)用720萬元； 2009年9月成立財務(wù)結(jié)算中心，計財部充分利用財務(wù)結(jié)算中心的職能，累計為集團(tuán)公司節(jié)約了財務(wù)費(fèi)用及合法避稅近8000萬元。
在此外，我們通過降低臺州高速公路二期項(xiàng)目公司注冊資本6億元（公司占25％），降低公司負(fù)債1.5億元，節(jié)約財務(wù)費(fèi)用7861萬元；經(jīng)過與市勞動局、財政局的溝通聯(lián)系，公司從2003年至2007年實(shí)施工效掛鉤，五年為公司合法避稅近千萬元。2003年開始催討十年歷史陳帳，清理閑置資產(chǎn)，通過跟蹤催討、轉(zhuǎn)讓、拍賣等多種途徑，十年討回陳債、盤活閑置資產(chǎn)達(dá)2819.46萬元：其中收回歷史陳帳667.3萬元；拍賣海洲大廈402萬元；拍賣康平泰和苑小區(qū)商品房352.9萬元；拍賣臨海白云小區(qū)36.3萬元；拍賣臨海下浦辦公樓304萬元；出租臨海羊毛衫廠土地一次性取得30年租金128.16萬元；積極爭取省公路局的支持，將一次性全額歸還本息調(diào)整為三年歸還本息，且計息結(jié)止時間為2011年將節(jié)約利息900萬元（按年息3%）。
在節(jié)約費(fèi)用的同時，計財部始終不忘為股東創(chuàng)利。1995年，公司決定利用工程間隙資金投資其他項(xiàng)目，計財部根據(jù)間隙資金時間短的特點(diǎn)，積極尋找短期對外合作投資項(xiàng)目，共為股東創(chuàng)利5700萬元；2005年上半年，計財部以公司搬遷辦公地點(diǎn)為契機(jī)，在公司領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，經(jīng)過多方協(xié)商，多次努力，獲取了市財政貼息1600萬元。另外還充分利用政策和空閑資金在董事會的授權(quán)范圍內(nèi)開展了打新股業(yè)務(wù)，1年多時間累計創(chuàng)利418.7萬元（稅后）。
由于公司是股份制企業(yè)，應(yīng)該實(shí)行股份制企業(yè)財務(wù)會計制度，但同時又是甬臺溫高速公路臺州段一期工程的業(yè)主，應(yīng)實(shí)行基本建設(shè)財務(wù)會計制度。為解決兩種制度的沖突，真實(shí)地反映公司的會計信息，1995年，計財部在實(shí)行股份制企業(yè)財務(wù)制度的同時，在“在建工程”科目下設(shè)立“工程建安投資”、“待攤投資”、“其他投資”的二級科目來核算基本建設(shè)投資，提前將基本建設(shè)財務(wù)會計與企業(yè)財務(wù)會計接軌。這一創(chuàng)新做法不僅節(jié)約了基本建設(shè)資金，確定了企業(yè)投資主體的作用，而且更有利于控制建設(shè)成本、提高投資效益。2008年開始統(tǒng)一實(shí)行新會計準(zhǔn)則，在這新老制度的轉(zhuǎn)換過程中，部門同志邊做邊學(xué)，直面困難，認(rèn)真執(zhí)著，克服了一個又一個困難，順利的完成了轉(zhuǎn)換工作。
積極推行財務(wù)預(yù)算工作的開展。財務(wù)預(yù)算工作是控制成本的有效途徑，2005年10月公司領(lǐng)先推行財務(wù)預(yù)算管理。在預(yù)算實(shí)施過程中，也碰到不少問題，針對預(yù)算工作中存在的各種問題，及時匯報，并提出了合理的整改意見，使預(yù)算工作順利開展，并全面完善年度、季度、月度和專項(xiàng)預(yù)算管理制度，有效的控制了成本費(fèi)用支出，發(fā)揮了事前、事中、事后監(jiān)管的作用，大大提高了項(xiàng)目實(shí)施的科學(xué)性和可控性。現(xiàn)在預(yù)算管理工作已成為公司實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的最主要手段，也是衡量各部門年終工作績效的依據(jù)，這是公司發(fā)展中不可缺少的重要管理制度。
為規(guī)范管理，健全內(nèi)部財務(wù)控制，計財部還積極參與制定和完善相關(guān)財務(wù)制度，如《授權(quán)管理與財務(wù)控制制度》、《財務(wù)預(yù)算管理制度》、《集團(tuán)資金管理辦法》、《控股子公司財務(wù)管理辦法》、《財務(wù)結(jié)算中心實(shí)施辦法》、《收費(fèi)所財務(wù)報賬制》等制度。
為規(guī)范管理，計財部不斷加強(qiáng)對基層財務(wù)工作的指導(dǎo)和督促。建設(shè)期間對臨海、黃巖、三門、溫嶺四個縣市區(qū)指揮部開展了工程資金?？顚Ｓ玫臋z查。經(jīng)營期間按制度規(guī)定每年對各子公司和各收費(fèi)所進(jìn)行財務(wù)檢查，對不合規(guī)范的行為，提出書面整改意見，并督促落實(shí)整改，從而確保了財務(wù)規(guī)范運(yùn)行。
計財部是一個掌控著公司資金結(jié)算和調(diào)度的特殊部門，而工程建設(shè)和房地產(chǎn)項(xiàng)目都涉及到巨額資金的流入流出，腐敗的機(jī)會比一般部門要多，因此部門全體人員多年來在注重業(yè)務(wù)能力提高的同時，不斷加強(qiáng)思想素質(zhì)的提升，提高自律和責(zé)任意識，遵紀(jì)守法，遵循準(zhǔn)則，恪盡職守。正是通過嚴(yán)格自律、提高素質(zhì)，計財部的工作經(jīng)受住了時間的考驗(yàn)，經(jīng)國家計委稽查組、交通部、省交通廳、臺州市審計局先后多次對我公司進(jìn)行的專項(xiàng)審計，財務(wù)工作均得到了全面認(rèn)可。
臺州高速公路的財務(wù)工作是一項(xiàng)既有挑戰(zhàn)卻又平凡的工作，職業(yè)特點(diǎn)使我們的工作歷程聽起來沒有過多感人之處，但做好這份事業(yè)需要良好的職業(yè)道德情操、過硬的業(yè)務(wù)技術(shù)、堅韌無比的毅力、吃苦耐勞的精神！“愛崗敬業(yè)，爭創(chuàng)一流”是計財部同志永恒的追求，20年來，我們就是在這樣執(zhí)著的追求中堅定著為臺州高速事業(yè)傾注一腔熱血的初衷！
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